绝对值分析中预收账款与余额表不不一致？

用友财务软件用友知识库 2017-04-23 14:34:57 322 0 财务分析报表分析用友T3知识库

问题现象：在用友T3用友通标准版10.6财务进销存软件中的财务分析模块“财务分析”－“报表分析”－“资产负债表”－“绝对数分析”中预收账款与余额表中的预收账款数字不一致？

解决方法：导致财务分析模块“报表分析”－“资产负债表”－“绝对数分析”中预收账款一栏与用友通“总账”－“账簿查询”－“余额表”中的预收账款科目金额不一致原因是因为总账中的余额表所体现的是预收账款科目借方余额－贷方余额的数字。而财务分析中的余额不是按照简单公式计算，相应公式可分解为：应收账款—表示应收账款的借方余额明细科目+预收账款的借方余额明细科目－坏账准备。应付账款—表示应付账款的贷方余额明细科目+预收账款的贷方余额明细科目。预收账款—表示应收账款的贷方余额明细科目+预收账款的贷方余额明细科目。预付账款—表示应付账款的借方余额明细科目+预收账款的借方余额明细科目。这才导致了财务分析和余额表在某些数字上的不一致情况。另外需要注意：应收账款、预收账款、应付账款、预付账款需设置客户或供应商往来的辅助核算。